Jak využít nizozemských daňových pobídek pro výzkum a vývoj pro vaši společnost

Aktualizováno 19. září 2025

Intercompany Solutions pomáhá podnikatelům z celého světa se zakládáním a růstem nizozemských firem. Spolupracovali jsme s širokou škálou podnikatelů a společností, od zakládání zajímavých malých startupů až po pomoc nadnárodním korporacím s... založení obchodní pobočky v NizozemskuDíky tomu máme potřebné znalosti a odborné znalosti, které pomohou každému myslitelnému podnikateli dosáhnout jeho cílů. Nizozemsko je velmi vstřícná země, pokud jde o cizince, a pokud máte solidní podnikatelský nápad, můžete zde dosáhnout značného úspěchu.

Pokud si zde chcete založit společnost, můžeme se o celý proces postarat během několika pracovních dnů. Můžeme to pro vás udělat i zcela na dálku, takže nemusíte cestovat až do Nizozemska, abyste si založili společnost. Kromě toho vám můžeme pomoci i mnoha dalšími způsoby, od daňové služby a právní poradenstvíPokud byste se chtěli dozvědět více o tom, jak přesně vám můžeme pomoci, neváhejte kontaktujte nás s vašimi dotazy kdykoli. Vždy vám pomůžeme a poradíme vám co nejlépe. 

Nizozemci jsou považováni za vysoce zaměřené na inovace téměř ve všech odvětvích.

Jedním z hlavních talentů Nizozemců je jejich nadšení a zdatnost v oblasti inovací. V téměř každém myslitelném odvětví a odvětví se vždy snaží posouvat věci vpřed a nahoru, vytvářet lepší a efektivnější řešení a dbát na to, aby vše bylo provedeno co nejlépe. Díky tomu se Nizozemsko stalo centrem unikátních a velmi úspěšných společností, které často také spolupracují na vytváření vzájemně propojených řešení a produktů. Existuje tedy mnoho způsobů, jak můžete inovovat svou vlastní společnost a také požádat o (finanční) pomoc a podporu pro její řízení. V tomto článku se zaměříme na výzkum a vývoj, co to znamená a jak můžete těžit z různých pobídek a dotací, které mohou vaší společnosti pomoci zefektivnit se a stát se úspěšnější. 

Co je výzkum a vývoj (VaV) a proč firmy toto oddělení mají?

Výzkum a vývoj, často zkráceně nazývaný R&D, je součástí společnosti, která se zaměřuje na vytváření nových nápadů, produktů nebo pracovních postupů. Je to v podstatě ta část každé společnosti, kde inovace začíná. Oddělení výzkumu a vývoje se zabývá tím, jak lze věci vylepšit, ať už jde o vylepšování stávajících produktů, vynalézání nových nebo hledání efektivnějších způsobů, jak věci dělat obecně. Výzkum a vývoj je důležitý, protože pomáhá společnostem udržet si konkurenceschopnost v rychle se měnícím světě. Bez inovací mohou podniky zaostávat. Prostřednictvím výzkumu však mohou společnosti zkoumat nové technologie, studovat potřeby trhu nebo testovat nápady. Vývoj proměňuje tyto nápady ve skutečné produkty, software nebo služby.

Například technologická společnost může vyvíjet rychlejší software, potravinářská společnost může zkoumat zdravější ingredience a výrobce automobilů může vynalézt energeticky účinnější motor, abychom jmenovali alespoň několik příkladů. Mít oddělení výzkumu a vývoje ukazuje, že společnost investuje do své budoucnosti. Může to vést k lepším produktům, nižším nákladům nebo dokonce zcela novým obchodním příležitostem. I když to vyžaduje čas a peníze, výhody mohou být z dlouhodobého hlediska velké. Zejména když vláda, jako v Nizozemsku, podporuje výzkum a vývoj prostřednictvím daňových úlev, pobídek a grantů.

Typy společností, které mohou skutečně těžit z oddělení výzkumu a vývoje

Oddělení výzkumu a vývoje není jen pro high-tech společnosti nebo velké korporace, i když si to mnoho lidí zřejmě myslí. Mnoho typů podniků, velkých i malých, může těžit z týmu, který se zaměřuje na vývoj nových nápadů, zlepšování služeb nebo zefektivňování provozu. Ať už navrhujete nový software, hledáte lepší způsoby balení zboží nebo testujete nové recepty, oddělení výzkumu a vývoje může vaší společnosti pomoci růst a udržet si náskok před konkurencí. Společnosti, které investují do výzkumu a vývoje, často nacházejí chytřejší způsoby práce, přitahují více zákazníků a dokonce získávají daňové výhody. Zejména v Nizozemsku, kde jsou inovace silně podporovány. To platí jak pro high-tech startupy, tak pro tradičnější podniky. Níže uvádíme některé typy společností, které mohou těžit z oddělení výzkumu a vývoje:

• Společnosti zabývající se vývojem softwaru
• FinTech startupy (finanční technologie)
• Platformy elektronického obchodování
• Společnosti zabývající se zdravotní péčí nebo zdravotnickými prostředky
• Výrobci potravin a nápojů
• Zelená energie nebo podniky v oblasti udržitelnosti
• Logistické a dopravní společnosti
• Výrobní a produkční firmy
• Chytré zemědělství a agrotechnologické společnosti
• Marketingové nebo mediální společnosti vyvíjející nové nástroje nebo platformy

Tyto firmy často mají co vylepšovat, vynalézat nebo testovat, což z oddělení výzkumu a vývoje dělá chytrou investici pro dlouhodobý úspěch.

Způsoby, jakými vám Nizozemsko může pomoci s rozvojem výzkumu a vývoje

Nizozemská vláda silně podporuje inovace a chce pomoci firmám s růstem prostřednictvím výzkumu a vývoje. Jedním ze způsobů, jak toho dosahuje, je nabízení pobídek a dotací. Jedná se o formy finanční podpory, které snižují náklady na výzkum a vývoj, takže investice do nových nápadů je pro podniky dostupnější a méně riskantní. Pobídky jsou často daňově vázány. Například společnosti, které vyvíjejí nové technologie nebo software, mohou získat daňové slevy prostřednictvím programů, jako je WBSO a Innovation Box. Ty snižují daně ze mzdy nebo výši daně placené ze zisků z inovací.

Dotace jsou na druhou stranu přímé finanční příspěvky od vlády. Pokud váš výzkumný a vývojový projekt splňuje podmínky, můžete získat grant na pokrytí nákladů na vývoj, vybavení nebo výzkumné hodiny. V mnoha případech tyto peníze ani nemusíte splácet. V podstatě tedy získáte peníze zdarma na zlepšení svého podnikání. To může mnoha podnikatelům pomoci růst a stát se dlouhodobě úspěšnějšími. Tyto nástroje existují proto, aby podpořily více inovací, přilákaly mezinárodní firmy a pomohly nizozemské ekonomice zůstat konkurenceschopnou. Ať už jste startup, rostoucí společnost nebo již existující silný podnik, Nizozemsko nabízí silné prostředí pro rozvoj vašich nápadů se skutečnou podporou, která je podpoří.

Přehled některých známých nizozemských daňových pobídek pro výzkum a vývoj

Níže uvádíme některé z nejznámějších pobídek, programů, grantů a dotací. Všechny tyto programy společnosti využívají k investicím do růstu a inovací, pokud jsou relevantní. Mohou existovat i místní pobídky. Pokud již sídlíte v Nizozemsku nebo máte registrovanou adresu, můžete se informovat na místním úřadě, kde vaše společnost sídlí, zda nabízejí něco podobného. 

Systém WBSO (daňový kredit na výzkum a vývoj)

WBSO (Wet Bevordering Speur-en Ontwikkelingswerk) je jednou z nejdůležitějších daňových pobídek v Nizozemsku na podporu výzkumu a vývoje. Pomáhá společnostem snižovat náklady na vývoj nových produktů, procesů nebo softwaru tím, že nabízí daňové úlevy. Jak to funguje? WBSO poskytuje společnostem snížení daně ze mzdy a příspěvků na sociální zabezpečení pro zaměstnance, kteří pracují na projektech výzkumu a vývoje. To znamená, že za každou hodinu, kterou zaměstnanec stráví kvalifikovanými výzkumnými nebo vývojovými úkoly, společnost platí méně daní. Tím se snižují celkové náklady na inovace.

Tento program je dostupný pro mnoho typů společností, od startupů až po velké podniky, pokud provádějí skutečné výzkumné a vývojové aktivity. Tyto aktivity mohou zahrnovat vytváření nových technologií, vylepšování stávajících produktů nebo vývoj softwaru, který je spojen s technickými výzvami. Žádost o WBSO vyžaduje předložení projektového plánu Nizozemské agentuře pro podnikání (RVO). Plán by měl vysvětlit výzkumnou a vývojovou práci a proč je inovativní. Po schválení může společnost využít daňovou úlevu po schválené období, které může trvat až jeden rok a lze jej také prodloužit. WBSO je obzvláště cenný, protože přímo snižuje náklady na inovace, což usnadňuje a zpřístupňuje investice do nových nápadů pro společnosti. Mnoho nizozemských společností se na tento program spoléhá, ​​aby si udržely konkurenceschopnost a růst prostřednictvím inovací.

Inovační box: nižší daně ze zisků z inovací

Inovační box je další silná nizozemská daňová pobídka určená k odměňování společností, které dosahují zisku z inovativní práce. Zatímco WBSO pomáhá snižovat náklady během fáze výzkumu a vývoje, Innovation Box nabízí výhodu po dokončení inovace, tedy v podstatě v okamžiku, kdy začne vydělávat peníze. S Innovation Box platí společnosti mnohem nižší daňovou sazbu ze zisků dosažených z určitých typů duševního vlastnictví (IP). To může zahrnovat věci jako patentované produkty, software nebo technologie vyvinuté prostřednictvím výzkumu a vývoje. V Nizozemsku společnosti obvykle platí daň z příjmu právnických osob ve výši 19 % nebo 25.8 %. V rámci Innovation Box však mohou být způsobilé zisky zdaněny speciální nízkou sazbou pouhých 9 %.

Aby se inovace kvalifikovala, musí být vyvinuta interně a propojena s výzkumnými a vývojovými aktivitami schválenými v rámci programu WBSO. V mnoha případech musí společnost také vlastnit patent nebo splňovat jiná technická kritéria (jako je registrovaný software nebo know-how). Získání přístupu k Innovation Box obvykle zahrnuje diskusi s nizozemskými daňovými úřady (Belastingdienst). To se často děje prostřednictvím zvláštní dohody, která pomáhá zajistit, aby zisky a duševní vlastnictví splňovaly pravidla. Pro technologické společnosti, startupy a další inovátory může Innovation Box vést k velkým úsporám, jakmile jejich výzkumné a vývojové úsilí začne generovat příjem. Je to skvělý způsob, jak odměnit dlouhodobé investice do inovací a pomoci společnostem reinvestovat do budoucího růstu.

Granty a dotace na výzkumné a vývojové projekty v Nizozemsku

Kromě daňových pobídek, jako jsou WBSO a Innovation Box, nabízí nizozemská vláda také granty a dotace na podporu výzkumu a vývoje. Obvykle se jedná o finanční prostředky, které není nutné vracet, pokud projekt splňuje podmínky. K dispozici je mnoho různých dotačních programů v závislosti na velikosti vaší společnosti, odvětví a cílech. Některé jsou zaměřeny na high-tech inovace, jiné na zelené technologie, zdravotnictví nebo mezinárodní spolupráci. Známým příkladem je MIT (Mkb-Innovatiestimulering Regio en Topsectoren), což je program, který pomáhá malým a středním firmám zahájit inovativní projekty, provádět výzkum nebo spolupracovat s ostatními.

Další možností je Horizon Europe, rozsáhlý evropský program, který financuje inovace v celé EU. Nizozemské společnosti se mohou do těchto projektů zapojit a získat finanční podporu. Mnoho grantů podporuje specifické části procesu výzkumu a vývoje, jako je vývoj prototypů, testování nebo rozšiřování. Některé dokonce pomáhají pokrýt náklady na najímání technického personálu nebo spolupráci s univerzitami. Žádost o grant však může vyžadovat čas a plánování. Obvykle budete potřebovat jasný nápad na projekt, rozpočet a důkladné vysvětlení, jak je projekt inovativní a užitečný pro okolní svět. Nizozemská agentura pro podnikání (RVO) je klíčovým kontaktním místem a nabízí pomoc s žádostmi. Pro mnoho podniků vytváří kombinace grantů s daňovými pobídkami silný základ pro inovace, díky čemuž je vývoj nových nápadů dostupnější a méně riskantní.

Podpora startupů zaměřených na inovace

Existují také specifické pobídky zaměřené na startupy. Jedním z takových programů je Techleap, což pomáhá startupům růst rychleji díky přístupu k mentoringu, investorům a mezinárodním příležitostem. K dispozici je také Startovací box, což je vládní iniciativa, která spojuje užitečné nástroje a informace na jednom místě pro nové společnosti, zejména ty, které působí v oblasti high-tech nebo výzkumu a vývoje. Pokud váš startup pracuje na inovativních produktech nebo softwaru, můžete se také kvalifikovat do programu WBSO nebo grantů zmíněných výše. Mnoho z těchto pobídek je navrženo s ohledem na malé a mladé podniky, takže proces je často jednodušší a dostupnější.

Pro tzv. scale-upy, což jsou rychle rostoucí společnosti, které se chtějí rozšířit, existují také programy zaměřené na investice a podporu exportu. Nizozemská vláda poskytuje inovační úvěry a propojuje podniky s rizikovým kapitálem nebo andělskými investory, kteří se zajímají o nové technologie. Nizozemsko má navíc několik inovačních center a inkubátorů, kde mohou startupy pracovat, učit se a spolupracovat. Tato místa často nabízejí financování, odborné poradenství a networking, a to vše na jednom místě. Díky všem těmto nástrojům a podpůrným systémům Nizozemsko vytváří přátelské prostředí, kde mohou inovativní startupy a scale-upy růst, testovat nápady a s jistotou vstupovat na globální trh.

Jak si o tyto pobídky zažádat?

Žádost o pobídky na výzkum a vývoj v Nizozemsku nemusí být složitá, ale vyžaduje určitou přípravu. Nejdůležitějším prvním krokem je určit, které pobídky se hodí pro vaši společnost a projekt. Každý program, jako například WBSO, Innovation Box nebo grant na výzkum a vývoj, má svá vlastní pravidla, lhůty a způsoby podávání žádostí. Dobrou zprávou je, že většina informací je k dispozici v angličtině a lze ji nalézt na oficiálních webových stránkách, jako je Nizozemská agentura pro podnikání (RVO), Nizozemská obchodní komora (Kamer van Koophandel) a nizozemské daňové úřady (Belastingdienst).

Obecně budete muset poskytnout jasný popis projektu. Ten zahrnuje, co vaše výzkumná a vývojová práce zahrnuje, proč je inovativní a jaké výzvy řešíte. Budete také muset nastínit, jak bude práce prováděna. Některé pobídky také vyžadují odhad nákladů nebo rozpis hodin, které vaši zaměstnanci stráví výzkumnými a vývojovými aktivitami. Zatímco některé žádosti lze podat online pomocí digitálních formulářů, jiné mohou vyžadovat krátkou konzultaci s daňovými úřady nebo poradci pro dotace. Pokud si nejste jisti, kde začít, mnoho podniků se rozhodne spolupracovat s místním účetním, daňovým poradcem nebo právním expertem, který je obeznámen s nizozemským systémem. To vám může ušetřit čas a zvýšit vaše šance na schválení. Budete si muset provést průzkum, připravit dokumenty a v případě potřeby požádat o pomoc. Se správným vedením je přístup k nizozemské podpoře výzkumu a vývoje velmi snadno dosažitelný, a to i pro nováčky. Samozřejmě, že v Intercompany Solutions, s takovými úkoly vám vždy rádi pomůžeme.

Intercompany Solutions vám může pomoci s žádostí o různé dotace a pobídky

Žádost o dotace a daňové pobídky v Nizozemsku může být náročná, zejména pokud jste nováčkem v nizozemských zákonech, jazyce nebo byrokracii. A tady přicházíme na řadu my. Specializujeme se na pomoc zahraničním podnikatelům se zakládáním a rozvojem jejich podnikání v Nizozemsku, včetně toho, že je v případě zájmu provedeme procesem žádosti o podporu výzkumu a vývoje. Začneme analýzou vašeho podnikání a plánů výzkumu a vývoje, abychom zjistili, které nizozemské nebo evropské pobídky se na vás mohou vztahovat. Mohly by to zahrnovat daňové úlevy v rámci programu WBSO, Innovation Box nebo jeden z mnoha grantových programů. Jakmile budeme vědět, co je pro vaši společnost vhodné, pomůžeme vám pochopit právní podmínky, jako jsou kritéria způsobilosti, lhůty a požadovaná dokumentace.

Poté vám pomůžeme se shromažďováním veškeré potřebné dokumentace, včetně popisů projektů, plánování času zaměstnanců, odhadů nákladů a podpůrných dokumentů. Můžeme také přeložit a strukturovat vaši žádost tak, aby odpovídala očekáváním nizozemské vlády. V závislosti na typu dotace nebo daňové výhody vás můžeme provést online systémy pro podávání žádostí nebo vám dokonce pomoci s přípravou na jednání s nizozemskými úřady (jako je RVO nebo finanční úřad). Zajistíme, abyste dodržovali předpisy, dodržovali termíny a vyhýbali se běžným chybám. S Intercompany Solutions Jako váš partner nezískáte jen pomoc s formuláři, ale získáte místního partnera, který rozumí celému obrazu. Zjednodušujeme proces, šetříme vám čas a zvyšujeme vaše šance na úspěch, abyste se mohli soustředit na to nejdůležitější: růst vašeho podnikání prostřednictvím inovací.

Jaké další služby vám můžeme nabídnout?

Kromě toho, že vám pomůžeme s žádostí o různé pobídky a dotace na výzkum a vývoj, Intercompany Solutions Také pomohla stovkám zahraničních podnikatelů z více než 50 různých národností širokou škálou dalších služeb. Našimi klienty jsou malé jednoosobové startupy až po nadnárodní korporace a vše mezi tím. Naše procesy jsou zaměřeny na zahraniční podnikatele, a proto známe nejpraktičtější způsoby, jak vám pomoci s registrací vaší společnosti. Můžeme vám pomoci s kompletním balíčkem registrace společnosti v Nizozemsku:

• Založení společnosti v Nizozemsku
• Žádost o DPH nebo číslo EORI
• Žádost o EORI a článek 23
• Pomoc při spuštění
• Účetní služby
• Sekretářské služby
• Právní pomoc
• Daňové služby
• Obecné obchodní rady

Neustále zlepšujeme naše standardy kvality, abychom neustále poskytovali dokonalé služby. 

Intercompany Solutions vám může pomoci založit nizozemskou firmu a také vám pomoci s jejím neustálým růstem

Vzhledem k tomu, že v tomto odvětví působíme již mnoho let, víme, jak se vypořádat se vším, co souvisí s nizozemskými podniky. Od celého procesu zakládání až po různé doplňkové služby, které jsou speciálně přizpůsobeny vašim potřebám jako zahraničního podnikatele. Pokud chcete rozšířit svou společnost do Nizozemska, můžeme vám nabídnout vše, co potřebujete k založení vaší firmy zde a okamžitému zahájení vaší činnosti. 

Kromě toho máme také dlouholeté zkušenosti s žádostmi o nejrůznější povolení, granty, dotace a pobídky. Naši zkušení daňoví poradci přesně vědí, jak vám pomoci ve všech finančních a daňových záležitostech, a to konkrétně s ohledem na potřeby vaší společnosti. Pokud byste chtěli vědět, zda máte nárok na jakýkoli typ grantu nebo pobídky, neváhejte nás kontaktovat přímo. Prozkoumáme s vámi vaše možnosti a přesně vám sdělíme, co můžete udělat, abyste o to, co potřebujete, požádali. Můžeme se také postarat o celý proces podávání žádostí za vás. Náš tým vám rád pomůže s dalším růstem vaší společnosti.